Como fazer conciliação bancária no seu fluxo de caixa

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Fluxo de caixa

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O que é e como fazer Fluxo de Caixa?

Nesse artigo falaremos sobre:

O que é conciliação bancária

A conciliação bancária é a verificação do saldo das suas contas na sua ferramenta de controle em comparação com o seu extrato bancário. Dependendo da quantidade de movimentações financeiras que a sua empresa faz ela pode ser realizada diariamente (no começo do dia, conciliando com o dia anterior) ou em prazos maiores (no máximo mensalmente).

Para realizar uma boa conciliação bancária você vai precisar de duas coisas principais:

  • Ferramenta para controlar todas as entradas e saídas financeiras (recomendo a nossa planilha de fluxo de caixa, que permite que você faça filtro por contas bancárias)
  • Extrato bancário de cada uma das contas que a sua empresa possui

A ideia é que você faça análise de cada um dos extratos (no caso de ser mais de um) individualmente.

Como fazer conciliação bancária

Acredito que em 5 passos bem simples e rápidos você consiga fazer a sua conciliação bancária sem problemas. Utilizei a nossa planilha de fluxo de caixa, mas qualquer ferramenta que gere um relatório com seus lançamentos de entradas e saídas por conta bancária é suficiente:

1. Faça o registro de suas receitas e despesas diariamente

Para começar, você precisa dar atenção aos seus lançamentos diariamente, fazendo o registro corretamente das entradas e saídas que ocorreram. Supondo que a gente tenha um saldo inicial de R$50.000, essa seria a visualização de 15 lançamentos realizados durante os 10 primeiros dias do mês de Janeiro:

como fazer conciliacao bancaria usando seu fluxo de caixa - lancamentos

Como você pode ver, a cada lançamento realizado o nosso saldo vai sendo modificado, resultando em um acumulado de R$19.566. Agora, como saber se o que você está analisando na sua planilha de fluxo de caixa está certo?

2. Analise seu extrato bancário

Só com a análise do extrato do seu banco que será possível fazer essa comparação e ter certeza que todos os dados lançados estão corretos. Aqui é uma das partes mais simples da conciliação bancária, basta baixar um arquivo com o seu extrato bancário pro computador e analisar direto na tela ou imprimir, se você preferir. Abaixo eu mostro um exemplo fictício de extrato:

como fazer conciliacao bancaria usando seu fluxo de caixa - extrato bancario ficticio

Se você já tem em mãos esse documento, agora é hora de dar o próximo passo e fazer as comparações devidas.

3. Compare o saldo do seu extrato com o do seu fluxo de caixa

Antes de entrar na comparação linha por linha (que pode ser necessária) vale a pena olhar nos saldos principais:

como fazer conciliacao bancaria usando seu fluxo de caixa - acumulado

  • No extrato do banco – R$31.716

Claramente existe uma diferença de R$12.149 a menos no nosso fluxo de caixa. Normalmente esse cenário é melhor do que o contrário, já que aqui nós temos mais dinheiro na realidade do que no nosso controle interno. Pode ser um grande problema acreditar que está com mais capital do que realmente tem na sua conta bancária.

Por isso mesmo esse momento é essencial e, se verificamos que na conciliação inicial eistem discrepâncias, precisamos analisar linha por linha para encontrar onde o erro está.

4. Se existir inconsistências, faça a conciliação bancária para cada lançamento

Nesse caso, abra seus documentos de controle ao mesmo tempo (planilha de fluxo de caixa e extrato bancário e vá analisando um a um. Aqui no nosso exemplo eu marquei com um ponto verde o que estava exatamente igual ao nosso extrato e sublinhei em vermelho o que eu encontrei de diferente:

como fazer conciliacao bancaria usando seu fluxo de caixa - analise por lancamento

Pronto, encontramos o erro, ao invés de R$13.500 eu tinha lançado R$1.350. Um zero que poderia nos ter custado muito dinheiro.

Como o trabalho de preenchimento de um fluxo de caixa é muito operacional e envolve uma série de categorizações (de plano de contas, forma de pagamento, conta bancária, status de pagamento, valor, etc), é bem possível ter erros por conta de erros simples.

5. Quando encontrar a diferença, basta corrigir

Agora que já estamos chegando no final da nossa conciliação bancária, basta fazer as correções e ver se os saldos acumulados estão batendo. No nosso caso, ao corrigir o lançamento de receitas para R$13.500 chegamos no patamar correto e a conciliação bateu, veja:

como fazer conciliacao bancaria usando seu fluxo de caixa - lancamentos corrigidos

Agora é só manter registro dos documentos (notas fiscais, boletos bancários, recibos, extratos, etc) para poder enviar tudo corretamente para a sua contabilidade.

Conciliação Bancária com uma planilha de fluxo de caixa

Ao longo do post utilizei a nossa planilha de fluxo de caixa para acompanhar os lançamentos em relação ao extrato bancário e também para analisar os valores acumulados de maneira simples e objetiva utilizando apenas uma página da nossa ferramenta.

Espero que ela te ajude e que nunca mais você passe sufoco por ter menos dinheiro do banco do que sua ferramenta financeira estava indicando.

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