Fluxo de caixa sem complicação: guia prático para aplicar agora

Você sabe exatamente quanto dinheiro entra e sai da sua empresa todos os dias?

Se a resposta for “mais ou menos”, esse conteúdo é pra você. Controlar o fluxo de caixa não é só uma tarefa financeira: é a base de toda decisão inteligente dentro de um negócio. Neste guia, você vai descobrir como fazer isso de forma simples, prática e sem enrolação — usando ferramentas que cabem no seu bolso e dão resultados de verdade.

O que é o fluxo de caixa?

O fluxo de caixa é a gestão do dinheiro que entra e sai de sua empresa em um período. Inclui as vendas à vista e a prazo, além de folha de pagamento, impostos, despesas fixas, enfim todas as contas a pagar e contas a receber.

Agora, antes de mostrar como fazer na prática o seu fluxo de caixa, vamos, rapidamente, entender o seu conceito principal:

Imagine que na sua empresa a maioria das contas vence no dia 5 de cada mês, enquanto as vendas vão sendo realizadas ao longo de todo o mês. Sem planejamento, é comum que a empresa não tenha caixa suficiente para arcar com toda a folha de pagamento dos funcionários no dia 5. 

É só fazer a conta. Há um claro desencontro de entradas e saídas.

Por isso, se faz necessário um bom fluxo de caixa. É ele que garante a saúde financeira do caixa – e controla esse desencontro no fluxo de dinheiro.

Planilha de fluxo de caixa: controle sem complicação

Ok, e como criar, visualizar e gerenciar o fluxo de caixa? É isso que você vai entender a partir de agora.

Com tantos softwares financeiros no mercado, é fácil esquecer que muitas vezes a melhor solução é também a mais simples. As planilhas de fluxo de caixa continuam sendo uma das ferramentas mais práticas e confiáveis para empresas de todos os tamanhos. Elas não exigem mensalidade, treinamento avançado nem integração com sistemas complexos. É abrir, preencher e analisar: tudo no seu tempo, com total controle sobre cada célula.

Ao contrário de alguns sistemas, muitos deles engessados ou genéricos, uma planilha bem estruturada pode ser personalizada com as categorias da sua empresa, com a linguagem da sua equipe, e com a lógica que realmente faz sentido para a sua realidade.

Além disso, ela garante visibilidade completa dos números, permitindo que você acompanhe, com clareza, o saldo diário, as entradas, as saídas, os lucros e os compromissos futuros.

E mais: as planilhas da LUZ foram pensadas por quem entende de gestão e são usadas por milhares de empresas no Brasil. Elas oferecem dashboards automáticos, relatórios consolidados e campos totalmente editáveis — sem complicação, sem travas, sem sustos.

Vem ver uma demonstração em 5 passos.

Demonstração de fluxo de caixa em 5 passos

Entendido o que é fluxo de caixa e a sua necessidade, veja na prática uma demonstração de fluxo de caixa eficiente e como começar o seu:

Passo 1 – plano de contas

O objetivo do plano de contas é separar as entradas e saídas de dinheiro em categorias (custos, despesas, investimentos). Este passo é o que permite as análises periódicas de desempenho.

Em nossa planilha de fluxo de caixa, temos disponíveis as seguintes categorias: despesas com produtos, despesas com serviços, despesas não operacionais, despesas com RH, despesas operacionais, despesas de marketing, impostos e investimentos. No entanto, elas são personalizáveis – você pode utilizar as contas que melhor se adequam a sua empresa. Essa é uma das vantagens de usar planilhas.

Para ilustrar este passo, e servir de exemplo de fluxo de caixa, veja a imagem abaixo, parte do Plano de Contas de Despesas:

Em seguida, categorize também as entradas de dinheiro. Em nossa planilha, as categorias são: receitas com produtos, receitas com serviços e receitas não operacionais. Lembre-se de utilizar as categorias que melhor atendem a SUA empresa.

Visualize melhor como ficaria essa categorização de receitas no nosso Plano de Contas:

Uma planilha bem feita, permite que você modifique as categorias e tenha o resultado automatizado para todo o resto do arquivo.

Passo 2 – lançamentos financeiros

Agora que você já montou o seu plano de contas, pode realizar os lançamentos de entradas e saídas (transações) diariamente, como na imagem abaixo:

Lançamentos financeiros nada mais são do que o registro do maior número de informações das transações efetuadas, sem perder a objetividade.

Em nossa planilha de fluxo de caixa estão disponibilizados no canto direito o saldo dos lançamentos, que são atualizados automaticamente a partir de cada nova entrada ou saída, permitindo que a pessoa responsável pelo financeiro tenha visão geral do fluxo de caixa.

Na imagem de exemplo de fluxo de caixa, vemos o lançamento de R$1.500,00 para o item Marquinhos, que foi classificado em Despesas com RH, no Plano de Contas “Salários” e tem o status de PAGO, pois a data de pagamento já foi inserida. Isso quer dizer que, no dia do pagamento em questão, essa despesa foi realizada e contabilizada para o fluxo de caixa.

Se você quiser, pode fazer esse processo para qualquer tipo de lançamento presente ou futuro – nesse caso, não insira a data, basta deixar o lançamento em aberto e incluir data quando a movimentação de fato ocorrer.

Passo 3 – análise dos lançamentos

Depois de fazer os lançamentos, o caminho mais simples para analisar o desempenho é por meio do saldo final diário. Para isso, é necessário calcular o valor das entradas subtraído do valor das saídas e somar ao saldo inicial.

Em nossa planilha de fluxo de caixa, no item de resumo: lançamentos, já calculamos o saldo do dia automaticamente, conforme as informações fornecidas. Aqui é possível perceber as flutuações ao longo do mês.

Por exemplo, se no início do mês tem mais pagamentos e no final mais recebimentos, a análise desses dados permite maior preparação financeira mensal e, consequentemente, anual.

Há um resumo com o total de receitas, do dia e do mês, além do total de despesas do dia e do período.

Dica extra: um bom registro dos lançamentos que ainda não foram pagos ou recebidos, também conhecidos como contas a pagar e contas a receber, permite que a empresa tenha noção maior de sua Necessidade de Capital de Giro.

Passo 4 – demonstração de fluxo de caixa

Entendida a etapa de categorização e preenchidas todas as informações, o próximo passo é intensificar as análises de resultados. Ou seja, visualizar o fluxo de caixa, agora consolidado, e os diferentes relatórios que podem ser extraídos dele.

Com a planilha de fluxo de caixa em excel, por exemplo, primeiramente, vamos ver os resultados consolidados. Eles mostram o panorama geral, mês a mês, do fluxo de caixa da empresa. Para ter uma melhor compreensão, observe a figura abaixo:

O controle consolidado fornece o saldo Inicial, receitas, despesas, lucro/prejuízo, acumulado e lucratividade do mês.

É importante destacar que, nesta planilha, além de realizar o controle do fluxo de caixa, também é possível analisar o seu DRE (Demonstração do Resultado do Exercício) e fazer o controle das contas a pagar e contas a Receber.

Por fim, você pode ver gráficos e fazer análises mais visuais.

Passo 5 – análise gráfica

Por fim, é importante que a sua gestão de caixa retorne análises gráficas. Este tipo de análise, mais visual, permite que você saiba se está tudo certo ou não, apenas batendo o olho.

Alguns gráficos recomendáveis para extrair do seu fluxo de caixa:

1. Análise financeira geral por mês – entradas, saídas e saldo ao longo do ano
2. Receitas – por tipo, para que você saiba as entradas mais relevantes e as mais insignificantes. Lembra quando recomendamos categorizar as entradas? Aqui esse passo se mostra importante
3. Despesas – por tipo, para que você observe flutuações mensais e faça cortes nas contas corretas.
4. Contas a pagar/ contas a receber – essencial para o planejamento do fluxo de caixa.

e também outros gráficos como:

5. Necessidade de caixa – saldo inicial do período somado as entradas subtraído das saídas.
6. Saldo acumulado – se bem feito, deve corresponder a soma das suas disponibilidades de caixa (caixinha, bancos, aplicações, etc).

Se você chegou até aqui, viu que em nossa planilha de fluxo de caixa, os gráficos são gerados automaticamente com base nas informações fornecidas nas outras abas, por meio de Dashboards. 

Com eles, você acessa os gráficos das receitas e as despesas separadamente, de forma bastante visual, além de analisar se há necessidade de caixa, se houve lucratividade e qual foi a DRE Anual.

Só com o primeiro gráfico, o da Análise Financeira, você já tem um panorama geral das finanças, mês a mês.

Como fazer fluxo de caixa

Crie um plano de contas personalizado: separe as entradas e saídas em categorias claras, como: vendas, salários, impostos, marketing e fornecedores. Isso facilita a leitura dos dados e permite comparações mês a mês. 

Registre todas as movimentações diariamente: anote cada entrada e saída de dinheiro, mesmo que pequena. Isso evita surpresas e dá clareza sobre o que está acontecendo no caixa. Use uma planilha para automatizar os saldos e visualizar tudo com mais facilidade.

Monitore o saldo diário e mensal: acompanhe o saldo final do dia (entradas – saídas + saldo inicial). Isso ajuda a perceber picos e quedas no caixa. Com essa análise, você se antecipa a possíveis problemas e se organiza melhor para os compromissos financeiros.

Analise os dados consolidados por mês: use o relatório mensal para ver receitas, despesas, lucro/prejuízo e saldo acumulado. Essa visão mais ampla permite identificar tendências e avaliar a saúde financeira da empresa. Bons modelos de planilhas, como as da LUZ, já trazem esses resumos prontos.

Gere gráficos para facilitar a visualização: gráficos ajudam a interpretar os dados mais rapidamente. Crie visualizações de entradas, saídas, saldo, contas a pagar e a receber. Eles mostram onde ajustar gastos ou reforçar vendas — e tudo isso pode ser automático com uma planilha robusta, bem estruturada.

Dica de quem já viu muita empresa se enrolar por falta de controle 

Não subestime o poder das planilhas. As planilhas de fluxo de caixa da LUZ são simples de usar, totalmente editáveis e já vêm prontas para te ajudar a tomar decisões com base em dados reais. Se você quer cuidar bem das finanças da sua empresa, comece com uma ferramenta que funciona de verdade. Clique no banner para conhecer:

Tipos de fluxo de caixa: entenda quais são e o papel de cada um

Os 5 tipos de fluxo de caixa são:

• • Regime de caixa: no regime de caixa, o fluxo considera apenas as entradas e saídas efetivas de dinheiro. Ou seja, só entra no controle o dinheiro que realmente caiu ou saiu da conta. Esse tipo de fluxo de caixa dá uma visão fiel do saldo disponível em conta, mas pode enganar ou induzir a erro: pagamentos ou recebimentos atrasados vão aumentar o faturamento, parecendo que a empresa vendeu muito, mesmo que ninguém tenha comprado nada agora.
    
  • Regime de competência: no regime de competência, as transações são registradas na data em que acontecem, mesmo que o dinheiro entre ou saia depois. Uma venda parcelada, por exemplo, entra toda de uma vez, no momento da venda. Funciona melhor para entender o desempenho real do negócio, enquanto o controle diário costuma ser feito pelo regime de caixa. Para gerir bem, as planilhas são ótimas opções: flexíveis, fáceis de implementar e de analisar.
  • Fluxo de caixa operacional: o fluxo de caixa operacional registra apenas movimentações de caixa da empresa diretamente ligadas à atividade principal da empresa, como vendas e pagamentos de fornecedores. Não inclui, por exemplo, transações financeiras, como juros e rendimentos, e aquisição de bens. Esse tipo de fluxo ajuda a entender se o negócio se sustenta com sua operação diária, sem depender de financiamentos ou aplicações.
  • Fluxo de caixa livre: o fluxo de caixa livre é o valor que sobra no caixa após pagar todas as despesas operacionais e fazer deduções contábeis. Ele mostra quanto dinheiro a empresa tem disponível para investir, pagar dívidas ou distribuir lucros. É muito usado em projeções financeiras e na valoração de empresas, pois indica sua capacidade de gerar caixa. O cálculo é simples: fluxo operacional descontando investimentos em imobilizado, depreciação e amortização.

Crescer com segurança depende da gestão financeira da empresa

A gestão financeira é o que mantém todas as áreas da empresa funcionando. Afinal, nenhum setor sobrevive sem um orçamento claro e acompanhamento constante de receitas e despesas.

É uma área central, que conversa com toda a operação — e nas grandes empresas, não é raro ver o diretor financeiro se tornar o próximo CEO.

Tudo começa pelo básico: um fluxo de caixa bem-feito. Ele dá a base para controlar prazos, entender os números e tomar decisões com segurança.

A partir daí, vêm outros pilares da gestão: indicadores financeiros, controle fiscal, conciliação bancária, projeções, planejamento orçamentário e muito mais.

Em resumo: uma boa contabilidade começa com um fluxo de caixa organizado. Sem isso, a empresa corre risco de pagar mais impostos, perder crédito no mercado e tomar decisões no escuro.

Possíveis aplicações do fluxo de caixa

Mais do que gerenciamento financeiro e controle, outras aplicações que dependem de um fluxo de caixa bem feito:

Elaboração de plano de contas gerencial

Um plano de contas permite que uma empresa classifique suas receitas e despesas. O objetivo é classificar lançamentos financeiros e, posteriormente, investigar, através do fluxo de caixa, quais linhas de receita (produtos e serviços) expandir, e quais gastos cortar.

Saiba mais: O que é e como fazer um Plano de Contas gerencial?

Elaboração do DFC: Demonstração de Fluxo de Caixa

O demonstrativo de fluxo de caixa é um relatório simples que mostra as entradas e saídas de caixa e os saldos (inicial e final). Ele pode ser diário ou mensal.

Fazer redução de custos na empresa

É através do fluxo de caixa que uma organização consegue analisar a evolução de suas linhas de gastos por tipo antes de tomar decisões de corte.

Saiba mais: Como reduzir custos com o Fluxo de Caixa?

Fazer projeções financeiras

Projeções financeiras bem sucedidas, ou seja, com menor margem de diferença ao comparadas com o realizado, partem do histórico. O fluxo de caixa é o melhor amigo de uma projeção financeira. A partir dele, podemos descobrir se há sazonalidade. Em outras palavras, como as receitas e despesas da empresa se comportam ao longo do ano.

Fazer conciliação bancária

O fluxo de caixa, quando bem feito, acaba se tornando um registro bancário gerencial da empresa. Para tal, a empresa precisa manter seus lançamentos de caixa atualizados por banco conferindo se os saldos (bancário e do DFC) estão se equivalendo.

Saiba mais: Como fazer conciliação bancária no Fluxo de Caixa?

Controlar recebimentos e pagamentos parcelados

Quando a empresa faz uma venda ou uma compra parcelada, o gestor financeiro já pode provisionar todas as parcelas fazendo lançamentos futuros no fluxo de caixa. Dessa forma, a empresa já saberá mais ou menos quanto é esperado entrar e sair do caixa em determinados períodos.

Saiba mais: Como fazer parcelamentos no Fluxo de Caixa?

Gerenciar clientes e fornecedores

O fluxo de caixa pode ajudar a empresa a entender quem são seus clientes e fornecedores mais rentáveis e onerosos. Para empresas que trabalham com projetos, essa visão se torna particularmente especial. Pois poderão saber suas entradas e saídas por cliente para fazer ajustes futuros em contas de clientes.

Saiba mais: Como gerenciar clientes e fornecedores no Fluxo de Caixa?

Controlar o orçamento

Empresas que definem orçamentos por conta ou por área conseguem controlá-los e fazer ajustes através da análise do fluxo de caixa.

Saiba mais: Como fazer controle orçamentário com o Fluxo de Caixa?

Fazer uma consultoria financeira

Quando uma empresa começa a executar qualquer projeto de consultoria financeira que seja, o primeiro documento financeiro que ela irá pedir, sempre será o relatório de fluxo de caixa, pois ele é o coração da gestão financeira.

Não espere mais para organizar as finanças da sua empresa com clareza e controle total. A planilha de fluxo de caixa da LUZ é o primeiro passo pra transformar números confusos em decisões seguras — com dashboards automáticos, categorias personalizáveis e tudo pronto pra você começar hoje.

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