Por Que o Fluxo de Caixa para Delivery é Essencial?
A gestão financeira é crucial para o sucesso de qualquer serviço de delivery, onde as margens de lucro podem ser pequenas e as operações rápidas exigem um controle preciso. O fluxo de caixa oferece uma visão clara das movimentações financeiras, permitindo decisões informadas e prevenindo problemas como falta de liquidez. Antes de discutirmos as particularidades de como gerenciar o fluxo de caixa para um delivery, vamos entender o conceito geral de fluxo de caixa.
O Que é Fluxo de Caixa?
O fluxo de caixa é o movimento de dinheiro que entra e sai do seu negócio de delivery em um determinado período e pode ser dividido em três categorias principais:
- Fluxo de Caixa Operacional: Refere-se às receitas e despesas geradas pelas operações diárias, como vendas, pagamento de motoristas, e custos de combustível e manutenção de veículos.
- Fluxo de Caixa Financeiro: Relaciona-se a financiamentos e empréstimos, incluindo pagamentos de juros, amortizações e entrada de capital.
- Fluxo de Caixa de Investimento: Engloba as entradas e saídas de dinheiro relacionadas a investimentos em ativos, como a compra de novos veículos ou melhorias no sistema de gestão de pedidos.
Além dessas categorias, é importante entender os dois principais regimes de gestão do fluxo de caixa:
- Regime de Caixa: As transações são registradas conforme o dinheiro efetivamente entra ou sai do caixa, proporcionando uma visão fiel das disponibilidades financeiras, mas que pode causar distorções devido a pagamentos atrasados.
- Regime de Competência: As transações são contabilizadas no momento em que são firmadas, independentemente do pagamento, oferecendo uma visão mais precisa do desempenho financeiro em determinado período.
Post completo sobre a diferença de Regime de Caixa e de Competência.
Compreender essas categorias e regimes é fundamental para gerenciar adequadamente o fluxo de caixa e garantir que o seu delivery tenha os recursos necessários para operar de forma eficiente e crescer.
A Importância do Fluxo de Caixa para Delivery
Para serviços de delivery, o fluxo de caixa é crucial devido à natureza ágil do negócio e à necessidade constante de administrar despesas variáveis, como combustível, taxas de aplicativos, e manutenção de veículos. Sem um controle rigoroso do fluxo de caixa, pode ser difícil prever períodos de baixa demanda, lidar com despesas inesperadas ou aproveitar oportunidades de expansão.
Uma gestão eficaz do fluxo de caixa permite que os donos de serviços de delivery:
- Prevejam e Planejem Melhor: Ao entender quando o dinheiro entra e sai do negócio, você pode planejar melhor suas despesas e evitar surpresas financeiras.
- Tomem Decisões Informadas: Com uma visão clara do fluxo de caixa, é possível decidir o melhor momento para investir em novos veículos, aumentar a equipe de entregadores ou expandir o serviço para novas áreas.
- Evitem a Falta de Liquidez: Mesmo que o delivery esteja lucrando, se o dinheiro não estiver disponível no momento certo para cobrir as despesas, o negócio pode enfrentar sérios problemas de liquidez.
- Gerenciem as Flutuações de Demanda: Com um fluxo de caixa bem monitorado, é possível se preparar para períodos de maior demanda, como finais de semana e feriados, e gerenciar os períodos de baixa.
- Maximizem a Eficiência Operacional: Compreender o fluxo de caixa pode ajudar a identificar onde otimizar custos, como reduzir desperdícios em rotas ou negociar melhores taxas com fornecedores.
Agora que entendemos a importância do fluxo de caixa, vamos aplicar esses conceitos à realidade do seu delivery e apresentar como a planilha de Fluxo de Caixa para Delivery da LUZ pode te auxiliar.
Como Criar um Fluxo de Caixa para Seu Delivery
Administrar um serviço de delivery exige atenção detalhada às finanças. A seguir, descrevemos um passo a passo para criar e manter um fluxo de caixa eficiente para seu negócio.
Passo 1: Plano de Contas para Delivery
O objetivo do plano de contas é separar as entradas e saídas de dinheiro em categorias. Este passo é fundamental para as análises posteriores.
- Identifique Todas as Fontes de Receita
O primeiro passo para criar um fluxo de caixa eficaz é identificar todas as fontes de receita do seu delivery. Isso inclui:
- Vendas Diárias: As receitas provenientes de entregas são a principal fonte de receita. Registre essas vendas diariamente para manter um controle preciso.
- Taxas de Serviço: Se você cobra uma taxa de serviço ou entrega, essas receitas devem ser registradas separadamente para uma análise mais detalhada.
- Parcerias Comerciais: Se você possui acordos com restaurantes ou lojas para realizar entregas exclusivas, essas receitas devem ser monitoradas de forma independente.
Em nossa planilha, as categorias são: Receitas com Serviços, Receitas com Parcerias e Receitas não Operacionais. Mas lembre-se de utilizar a categorização que melhor atenda ao seu delivery.
- Liste Todas as Despesas
Após identificar as receitas, é crucial listar todas as despesas operacionais do delivery. As principais despesas incluem:
- Combustível e Manutenção: Custos variáveis como combustível, manutenção e reparos dos veículos devem ser registrados regularmente.
- Salários e Benefícios: Inclua os pagamentos aos motoristas, além de possíveis benefícios como auxílio combustível ou bonificações por desempenho.
- Taxas de Aplicativos: Se você utiliza aplicativos de entrega, as taxas cobradas por essas plataformas devem ser contabilizadas como despesas operacionais.
- Seguros e Licenças: Os custos com seguros dos veículos e licenças para operação também devem ser incluídos.
Em nossa planilha, temos disponíveis as seguintes categorias: Despesas com Veículos, Despesas com Operações, Despesas não Operacionais, Despesas com RH, Despesas de Marketing, Impostos e Investimentos.
No entanto, você pode utilizar as contas que melhor se adequam ao seu delivery. Na nossa planilha mesmo, elas são personalizáveis.
Uma planilha bem feita permite que você modifique as categorias e tenha o resultado automatizado para todo o resto do arquivo.
Confira a imagem abaixo para visualizar melhor como ficam as Receitas no Plano de Contas:
Passo 2: Estabeleça um Ciclo de Pagamentos e Recebimentos (Lançamentos)
Agora que você já montou o seu plano de contas, pode realizar os lançamentos de entradas e saídas (transações) diariamente.
Lançamentos financeiros nada mais são do que o registro do maior número de informações (sem perder a objetividade) das transações efetuadas.
Na nossa Planilha de Fluxo de Caixa para Delivery, o saldo dos lançamentos é atualizado automaticamente a partir de cada nova entrada ou saída, permitindo que você, como responsável pelo financeiro, tenha um panorama geral do seu fluxo de caixa.
Para evitar problemas de liquidez, é fundamental sincronizar o ciclo de pagamentos e recebimentos. Idealmente, os pagamentos a fornecedores e motoristas devem ser programados para ocorrer após o recebimento das receitas dos clientes. Negocie prazos mais longos com fornecedores para manter o fluxo de caixa positivo.
Passo 3: Analise os Lançamentos Feitos no Fluxo de Caixa Diário
Com base nos lançamentos feitos, temos acesso ao saldo final diário, que é obtido subtraindo o total das saídas do total das entradas e somando ao saldo inicial.
Em nossa planilha, no item de Resumo: Lançamentos, o saldo diário é calculado automaticamente, permitindo visualizar as flutuações financeiras ao longo do mês, facilitando o planejamento financeiro mensal e anual.
Passo 4: Monitore e Ajuste o Fluxo de Caixa Regularmente
Manter o fluxo de caixa sob controle exige monitoramento constante. Compare regularmente suas projeções com os resultados reais e ajuste as estratégias conforme necessário.
- Demonstração de Fluxo de Caixa
Agora que você já completou o preenchimento, é hora de intensificar a análise dos resultados, focando no fluxo de caixa consolidado e nos diferentes relatórios que ele pode gerar.
Usando nossa Planilha de Fluxo de Caixa para Delivery como exemplo, começamos pelos Resultados Consolidados, que oferecem uma visão geral mensal do fluxo de caixa do negócio. Esses dados permitem uma compreensão clara da saúde financeira ao longo do tempo. Confira a figura abaixo para entender melhor essa análise.
O controle consolidado fornece o Saldo Inicial, Receitas, Despesas, Lucro/Prejuízo, Acumulado e Lucratividade do mês.
Na nossa planilha, além de controlar o fluxo de caixa, você também pode analisar o Demonstrativo de Resultados do Exercício (DRE) e gerenciar Contas a Pagar e Contas a Receber. Para facilitar ainda mais, a planilha oferece gráficos e outras formas de análise visual, permitindo uma compreensão rápida e clara dos dados financeiros.
- Análise Gráfica
Para garantir uma gestão eficiente do caixa, é fundamental incluir análises gráficas. Essas análises visuais permitem identificar rapidamente se há algo errado ou se tudo está conforme o esperado.
Aqui estão alguns gráficos recomendados para extrair do seu fluxo de caixa:
- Análise Financeira Geral por Mês: Entradas, saídas e saldo ao longo do ano.
- Receitas: Classificadas por tipo, para identificar as mais relevantes.
- Despesas: Monitoradas por tipo, permitindo cortes eficazes.
- Contas a Pagar/Receber: Essenciais para planejamento.
- Necessidade de Caixa: Calculada como saldo inicial + entradas – saídas.
- Saldo Acumulado: Correspondente à soma das disponibilidades de caixa.
Na nossa planilha, os gráficos são gerados automaticamente através de Dashboards, oferecendo uma visão clara das receitas, despesas, necessidade de caixa e lucratividade, além de permitir a análise da DRE Anual.
Dicas Práticas para Melhorar o Fluxo de Caixa do Seu Delivery
- Mantenha um Fundo de Reserva: Sempre tenha um fundo de reserva para cobrir despesas inesperadas, essencial em períodos de baixa demanda.
- Otimize Rotas de Entrega: Use ferramentas de roteirização para reduzir custos com combustível e tempo de entrega, melhorando a eficiência.
- Negocie Taxas com Aplicativos: Tente negociar melhores condições com plataformas de entrega para reduzir custos operacionais e aumentar o fluxo de caixa.
O Caminho para um Delivery Financeiramente Saudável
Controlar o fluxo de caixa é essencial para o sucesso de qualquer serviço de delivery. Com um fluxo de caixa bem gerido, você pode garantir que seu negócio não só sobreviva, mas prospere em um mercado competitivo. Ao seguir os passos descritos neste guia, você estará preparado para enfrentar os desafios financeiros com confiança e manter seu delivery em crescimento constante.
