O que é e Como Fazer seu Controle Financeiro

6
2912

As atividades de controle financeiro de uma empresa dizem respeito à tudo aquilo que vai verificar se o planejamento está sendo bem executado e quais são as medidas necessárias para corrigir o rumo, caso algo tenha mudado. Normalmente, associa-se aos termos de controladora ou tesouraria.

Parece contra-senso, mas tipicamente as empresas implementam processos de controle mais claros antes mesmo – ou talvez essa seja a causa – de terem boas estruturas de planejamento e orçamento.

Como fazer Controle Financeiro?

Existem vários níveis distintos de controle financeiro. O maior desafio é descobrir o ponto ideal para nem sufocar a capacidade de improviso e criatividade da empresa e nem fazer olho grande com variações significativas seja de entrada ou saída financeira. Vamos ver a seguir o caminho que deve ser seguido para sair de um controle básico até avançado do seu controle financeiro.

Planilha de Fluxo de Caixa em Excel

a) Registro das Movimentações

O primeiro passo e mais básico, que mesmo assim muitas empresa pecam, é fazer o registro correto das movimentações financeiras. Normalmente, as contas fixas do negócio não são problema, pois estão centralizadas no gestor financeiro ou até mesmo pagas automaticamente no banco ou pela internet, o que facilita o controle. As coisas começam a complicar quando diversos funcionários possuem orçamentos que podem ser utilizados. Neste caso, temos 2 boas opções:

1) Utilizar cartão corporativo com limite pré-fixado
2) Política de reembolso com apresentação da nota fiscal

lançamentos fluxo de caixa

Normalmente, a maior complicação é com os sócios, pois estes tendem a confundir seu dinheiro com o da empresa e querem fugir do processo. Neste caso, o gestor tem que ser duro e também tratar o sócio como um funcionário qualquer. Afinal de contas, as regras que se cria para os outros tem que ser boas o suficiente para ele.

b) Fluxo de Caixa e Demonstrativo de Resultado

Se você já está fera em conseguir registrar a esmagadora maioria das movimentações financeiras da sua empresa, agora é hora de tirar algumas conclusões mais amplas sobre isso. Para tal, é importante não apenas registrar e utilizar para informações contábeis, mas entender alguns indicadores financeiros.

dre livros somase

Por exemplo, é normal gastar R$10.000,00 com estoque? Ou o normal é R$20.000,00? Quantos produtos são vendidos normalmente? Qual é a sua folha de pagamento média? Com isso tudo é possível ter um controle não apenas quantitativo, mas também qualitativo das suas finanças.

Para conseguir ver todos esses dados de maneira confiável deve-se implementar uma visão de fluxo de caixa, mas também um demonstrativo de resultado (visão por competência). Para entender a diferença entre os regimes de caixa e competência, acesse esse artigo.

Planilha de Fluxo de Caixa em Excel

c) Lucratividade e Ponto de Equilíbrio

Dominando as visões complementares de caixa e competência deve-se ampliar ainda mais a visão financeira e olhar a última linha dos seus indicadores, ou seja, a lucratividade. No final do dia, tudo que fazemos tem como objetivo manter o negócio vivo e saudável. Para tal, deve-se não apenas olhar as variações normais financeiras, mas dar também um foco especial na lucratividade do negócio, que está relacionado às análises de ponto de equilíbrio.

ponto de equilibrio e projecao de vendas - grafico

Só assim, você vai conseguir tomar decisões de cortes e liberações de orçamento que vão ajudar o seu negócio a crescer e não simplesmente sufocá-lo. Afinal de contas, se o negócio vai mal, não vai ser deixando de investir nele que você vai virar o jogo.

d) Necessidade de Caixa e Balanço Patrimonial

Por fim, em alguns negócios e estratégias mais avançadas, você quer, a despeito do seu resultado operacional, aumentar o patrimônio do seu negócio. Seja porque a sua operação é naturalmente alavancada ou porque você tem como objetivo vender a sua empresa no futuro para outro negócio que pode incorporar sua operação.

calculo de necessidade de capital

Nestes casos, você está controlando suas finanças muito além do mero resultado operacional positivo. Mas precisa gerenciar a sua dívida e necessidade de caixa para, no momento oportuno, se capitalizar novamente.

Gostou desse post? Em qual etapa está o seu negócio? Na LUZ, temos um pacote de planilhas com apostila teórica que pode lhe ajudar a colocar tudo isso na prática! Clique aqui e conheça.

Curso de Fluxo de Caixa no Excel

6 COMENTÁRIOS

  1. JZ MAGAZINE- ITENS DISPONIVEIS PARA VENDA
    Somos de Campinas-SP, trabalhamos com kit de mercadorias a preço de atacado, abaixo segue os itens que estão disponiveis para venda. Vendemos tanto para pessoa fisica como juridica. Abaixo segue os itens, e no final do texto tem mais informações

    01) 01 kit com 20 encartelados- são eles: 03 encartelados de parafuso de madeira 60×35 com 06 unidades cada um; 02 encartelados de abraçadeira de metal, daquelas para prender mangueiras, 02 encartelados de parafuso com porca com 04 unidades cada um, 02 encartelados de kit de abraçadeira com as buchas e os parafusos aquelas em formato de U para canos, 01 cadeado medio, 01 cadeado pequeno, 02 encartelado de pregos grandes, 03 encartelados de pregos pequenos com 20 unidades cada um, 01 encartelado de gancho com bucha de 8m, 03 encartelados de borracha branca. Ideal para loja que quer comprar para revender, ou mesmo para quem trabalha com manutenção. Valor total- R$ 50,00;

    02) 01 kit de ferramentas com os seguintes itens- Martelo grande, estilete com 03 peças, jogo de chave de fenda com 06 unidades, puxador de moveis com parafuso, 02 encartelados de bucha com parafuso de 12m com 04 unidades cada um, chave de fenda grande, puxador de metal para gaveta com os parafusos, 02 fita veda rosca, chave teste, adaptador de pino chato. Valor total- R$ 60,00;

    03) 03 pacotes de cueca com 03 unidades cada uma. Tamanho M, de cores diferentes dentro do pacote. São um total de 09 cuecas. Tudo por R$ 40,00;

    04) 01 kit de manicure com os seguintes itens- 01 kit de pincel para pintura de cabelo com 03 peças, 01 lixa para os pes, 01 lixa e aparador de cuticula de metal, outro aparador de cuticula, 01 kit de tesoura e pente, 01 band deid com 05 unidades e 01 saquinho de bolas de algodão coloridas. Valor total- R$ 35,00;

    05) 05 camisetas femininas- todas com estampa na frente. Tamanhos variados nessas 05 unidades. Valor total- R$ 60,00;

    06) 01 necessaire que também pode ser usado como estojo- Valor- R$ 30,00;

    07) 05 copos e 04 xicaras de café. Todos são de vidro. As xicaras de café são do tipo Barroco. Valor total- R$ 35,00;

    08) 01 kit de cozinha com os seguintes itens- 01 conjunto de mantimento com 05 peças, 01 avental de corpo inteiro quase, 01 jarra para suco de 2 litros, 01 saladeira, 01 faqueiro de 03 garfos e 03 facas, 01 varal de aço de 10m, 01 squaze que é aquela garrafinha para água, 01 escova de lavar roupa, 01 peneira de aço, 01 faca media de cozinha, 01 conjunto de silicone com 02 peças, sendo a espatula e o pincel. Valor total- R$ 80,00;

    09) 03 calções masculinos tipo bermudas de tactel, sendo 01 tamanho P e 02 tamanho M. – Valor total- R$ 30,00

    Tendo interesse em comprar algum dos itens pode ligar no
    Fone: (19) 3272 8464- Campinas-SP, ou enviar um email para jzmagazine@bol.com.br, com os itens que gostaria de comprar da listinha acima, – o envio é via Correio, e o pagamento é por deposito bancário, preços de atacadista. Envie o seu CEP e o endereço para o email para o calculo do frete

DEIXE UMA RESPOSTA

Por favor, escreva o seu comentário
Por favor, digite seu nome