A grande verdade da gestão financeira é que não dá para fazer tudo ao mesmo tempo. Mais do que isso, ninguém nasce sabendo e o processo de aprendizado é sempre feito em passos que permitem a real absorção do conteúdo e adequação dos processos e da equipe.
Já conversamos com milhares de gestores sobre finanças e chegamos ao modelo que consideramos ideal alcançar o estado da arte em gestão financeira.
1) Registrar suas Movimentações
Para gestores mais avançados isso pode parecer bobagem, mas não é, nem mesmo para quem já tem um bom sistema de gestão. O primeiríssimo passo, sem dúvidas, para ter uma boa visão da saúde do seu negócio é conseguir criar maneira de registrar as movimentações que estão sendo feitas.
Logicamente, existem milhões de maneiras, desde um caderno até um sistema financeira, mas acreditamos que o método mais flexível são planilhas. Pois você tem a liberdade de usar em qualquer situação e depois manipular os dados seja na própria planilha de fluxo de caixa ou num sistema.
2) Categorizar as suas Movimentações
Depois de garantir que todo o dinheiro que entra ou sai está sendo acompanhado e registrado, o próximo nível é categorizar essas informações. Esse é um passo essencial, pois inicia um processos de análise dos dados que ajudam na tomada de decisão. Com um plano de contas, você vai saber qual produto vende mais e qual vende menos ou também as suas maiores fontes e variações de custos.
3) Visualizar o seu Resultado no Regime de Caixa e no Regime de Competência
O terceiro passo que, na minha interpretação, já é bem avançado e mostra um sistema maduro de gestão financeira é conseguir visualizar suas movimentações pelos dois regimes: caixa e competência. O resumo é que a visão por caixa é aquela que vê as entradas e saídas de acordo com o momento no qual elas aconteceram e a competência é quando elas deveriam ter acontecido.
Quando você faz uma venda parcelada, por exemplo, segundo a competência, você registra a venda toda na data do ocorrido. Na gestão de caixa você vai registrando à medida que as parcelas entram. Assim, você consegue ver a saúde imediata da sua empresa e também se ela tem uma operação saudável.
4) Ratear os Custos por Área
O nível seguinte é criar uma visão ainda mais específica e separar sua gestão financeira geral por centros de custos. Assim como no plano de contas, assim você vai retirar ainda mais inteligência da sua planilha ou sistema, pois agora cada departamento ou unidade de negócio vai ter lucratividades e estruturas de custos próprias.
5) Projete o Futuro
Por fim, o nível mais elevado da gestão financeira é conseguir não apenas controlar o presente e tirar informações valiosas dele, mas também ter uma boa visão do futuro. Fazendo o planejamento financeiro da sua empresa, você conseguirá antecipar grandes eventos e se programar para não ser pego de surpresa!
Em qual etapa você está? Precisa de ajuda ou está com dúvidas? Deixe seu comentário abaixo!
