Demonstração de Fluxo de Caixa Básico

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A demonstração de fluxo de caixa é um instrumento essencial para o controle de uma empresa. Saber analisar a movimentação do caixa é de vital importância, e embora possa parecer uma tarefa simples, deve ser executada através de uma metodologia adequada. Confira agora os passos necessários para montar um fluxo de caixa eficiente e saiba como controlar as finanças de sua empresa, conhecendo a planilha de fluxo de caixa da LUZ.

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O que é e como fazer Fluxo de Caixa?

Conceito de Fluxo de Caixa

Podemos definir o fluxo de caixa como sendo a ferramenta de controle das entradas e saídas de recursos financeiros dentro de uma empresa. Permanecer a par da movimentação financeira é requisito fundamental para uma gestão adequada da atividade empresarial, uma vez que permite um posicionamento preciso quanto à saúde dos negócios e a real viabilidade de investimentos futuros. É válido observar que a demonstração de fluxo de caixa não está voltado para o diagnóstico da situação econômica. Portanto, não faz parte de seus objetivos definir o lucro ou prejuízo da empresa.

Demonstração de Fluxo de Caixa Básico 1

Premissas para a montagem do fluxo de caixa

A tarefa de montar uma demonstração de fluxo de caixa torna-se bem mais simples para quem já está habituado a manter um controle organizado de suas finanças. O primeiro passo é a confecção do plano de contas, onde serão nomeadas as contas de receitas e despesas e classificadas em grupos, que permitirão uma compreensão melhor da movimentação financeira da empresa. A planilha de fluxo de caixa da Luz.vc permite a classificação das receitas em “receitas com produtos”, “receitas com serviços’ e “receitas não-operacionais”. Já as despesas podem ser agrupadas nas categorias “despesas com RH”, “despesas com marketing”, “impostos” e “investimentos”, além das mesmas classificações aplicadas às receitas.

Efetuando lançamentos

Definido o plano de contas, o próximo passo é efetuar os lançamentos das movimentações financeiras. Para a obtenção de um resultado consistente, o controle precisa ser realizado diariamente. As transações devem ser classificadas de acordo com as contas pré-definidas (caso seja detectada uma nova situação, é possível acrescentar itens ao plano de contas). Em nossa planilha, a cada lançamento é exibido o novo saldo de caixa, além de um resumo com os totalizadores mensais e acumulados.

Cumpridas estas etapas, basta apenas saber utilizar de maneira eficaz os resultados obtidos. Caso as despesas sejam maiores que as receitas, por exemplo, pode ser o caso de buscar uma redução de custos e aguardar um certo tempo para a realização de novos investimentos até que a situação se normalize, evitando assim um indesejável colapso nos negócios da empresa.

Demonstração de Fluxo de Caixa Básico 1

Demonstração do Resultado

A planilha de fluxo de caixa que elaboramos oferece um resumo de lançamentos por dia e apresenta resultados consolidados do fluxo de caixa, contas a pagar e receber, projetando também o Demonstrativo de Resultado do Exercício. Tudo a partir dos lançamentos, efetuados com base no plano de contas.

A demonstração de fluxo de caixa de uma empresa é essencial para a continuidade dos negócios. Para realizar esta tarefa de forma mais simples e com melhores recursos, uma ferramenta adequada pode ser de grande valia.

Confira as funcionalidades exclusivas que a nossa planilha de fluxo de caixa oferece para você.